ПрАТ "Кіровоградська Транспортна Компанія"

Дата розміщення: 30.03.2020

Річний звіт за 2019 рік

XI Звіт керівництва (звіт про управління)

Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента	Перспективи подальшого розвитку емiтента визначаються рiвнем ефективностi реалiзацiї фiнансової та iнвестицiйної полiтики. Для емiтента необхiдним є розроблення та запровадження рацiональної економiчної полiтики розвитку з метою досягнення ефективних результатiв своєї дiяльностi. Розвиток Товариства пов'язаний з залученням нових дiлових партнерiв, що надасть можливiсть отримати бiльший прибуток, проводити реконструкцiю та модернiзацiю iснуючого обладнання та придбання нового сучасного високопродуктивного устаткування.
Інформація про розвиток емітента	Товариство планує в подальшому нарощувати обсяги надання траспортних послуг, розширювати профіль підприємства, а також залучати до справи нових ділових партнерів. Істотними факторами, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому, є збільшення інфляції, зростання цін на сировину і матеріали, подорожчання кредитних ресурсів, що негативно вплине на діяльність Товариства. Реконструкція не планується. В наступному році товариство планує займатися основними видами діяльності. В існуючих умовах господарювання, до того ще й вкрай загострених кризою, неможливо робити достатньо впевнені прогнози й детальні плани. Істотними факторами, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому, є збільшення інфляції, зростання цін, подорожчення кредитних ресурсів, що негативно вплине на діяльність Емітента.
Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента	Укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом в звітному періоді не було.
Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції хеджування	Завдань та політики Товариства щодо управління фінансовими ризиками немає.
Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків	Основні фінансові інструменти підприємства, які несуть в собі фінансові ризики, включають грошові кошти, дебіторську заборгованість, кредиторську заборгованість, та піддаються наступним фінансовим ризикам: - ринковий ризик: зміни на ринку можуть істотно вплинути на активи/зобов'язання; ринковий ризик складається з ризику процентної ставки і цінового ризику; - ризик втрати ліквідності: товариство може не виконати своїх зобов'язань з причини недостатності (дефіциту) обігових коштів; тож за певних несприятливих обставин, може бути змушене продати свої активи за більш низькою ціною, ніж їхня справедлива вартість, з метою погашення зобов'язань; - кредитний ризик: товариство може зазнати збитків у разі невиконання фінансових зобов'язань контрагентами (дебіторами). Ринковий ризик Всі фінансові інструменти схильні до ринкового ризику - ризику того, що майбутні ринкові умови можуть знецінити інструмент. Підприємство не піддається валютному ризику, тому що у звітному році не здійснювало валютні операції . Ціновим ризиком є ризик того, що вартість фінансового інструмента буде змінюватися внаслідок змін ринкових цін. Ці зміни можуть бути викликані факторами, характерними для окремого інструменту або факторами, які впливають на всі інструменти ринку. Процентних фінансових зобов'язань немає. Підприємство не піддається ризику коливання процентних ставок, оскільки не має кредитів. Ризик втрати ліквідності Товариство періодично проводить моніторинг показників ліквідності та вживає заходів, для запобігання зниження встановлених показників ліквідності. Товариство має доступ до фінансування у достатньому обсязі. Підприємство здійснює контроль ліквідності, шляхом планування поточної ліквідності. Підприємство аналізує терміни платежів, які пов'язані з дебіторською заборгованістю та іншими фінансовими активами, а також прогнозні потоки грошових коштів від операційної діяльності. Кредитний ризик Підприємство схильне до кредитного ризику, який виражається як ризик того, що контрагент - дебітор не буде здатний в повному обсязі і в певний час погасити свої зобов'язання. Кредитний ризик регулярно контролюється. Управління кредитним ризиком здійснюється, в основному, за допомогою аналізу здатності контрагента сплатити заборгованість. Підприємство укладає угоди виключно з відомими та фінансово стабільними сторонами. Кредитний ризик стосується дебіторської заборгованості. Крім зазначених вище, суттєвий вплив на діяльність Товариства можуть мати такі зовнішні ризики, як: - нестабільність, суперечливість законодавства; - непередбачені дії державних органів; - нестабільність економічної (фінансової, податкової, зовнішньоекономічної і ін.) політики; - непередбачена зміна кон'юнктури внутрішнього і зовнішнього ринку; - непередбачені дії конкурентів.
Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент	Товариство в своїй діяльності не керується власним кодексом корпоративного управління. Відповідно до вимог чинного законодавства України, Товариство не зобов'язане мати власний кодекс корпоративного управління. Ст.33 Закону України "Про акціонерні товариства" питання затвердження принципів (кодексу) корпоративного управління товариства віднесено до виключної компетенції загальних зборів акціонерів. Загальними зборами акціонерів Приватного акціонерного товариства "Кіровоградська Транспортна Компанія" кодекс корпоративного управління не затверджувався. У зв'язку з цим, посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент, не наводиться.
Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати	Товариство не користується кодексом корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або іншим кодексом корпоративного управління. Товариством не приймалося рішення про добровільне застосування перелічених кодексів. Крім того, акції ПрАТ "Кіровоградська Транспортна Компанія" на фондових біржах не торгуються, Товариство не є членом будь-якого об'єднання юридичних осіб. У зв'язку з цим, посилання на зазначені в цьому пункті кодекси не наводяться.
Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені законодавством вимоги	Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовану понад визначені законодавством вимоги: принципи корпоративного управління, що застосовуються Товариством в своїй діяльності, визначені чинним законодавством України та Статутом Товариства. Будь-яка інша практика корпоративного управління не застосовується.
У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій	Інформація щодо відхилень від положень кодексу корпоративного управління не наводиться, оскільки Товариство не має власного кодексу корпоративного управління та не користується кодексами корпоративного управління інших підприємств, установ, організацій.
Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента	Відповідно до чинної редакції Статуту Товариства, голова правління - виконавчий директор є одноосібним виконавчим органом Товариства, який здійснює управління поточною діяльністю Товариства. Голова правління - виконавчий директор обирається наглядовою радою на строк 5 років.
Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення	Посадові особи органів Товариства - Голова та члени наглядової ради, директор, ревізор Товариства. Відповідно до п.15.1. Статуту, Наглядова рада обирається загальними зборами у кількості 3 членів строком на 3 роки. До складу Наглядової ради входять Голова наглядової ради та два члени наглядової ради. Кількісний склад наглядової ради встановлюється загальними зборами акціонерів. Рішення щодо обрання членів наглядової ради приймається загальними зборами шляхом кумулятивного голосування акціонерами, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцій. Голова наглядової ради Товариства обирається членами наглядової ради з їх числа простою більшістю голосів від кількісного складу наглядової ради. Наглядова рада має право в будь-який час переобрати голову наглядової ради. Прийняття рішення про припинення повноважень членів наглядової ради належить до виключної компетенції загальних збрів акціонерів (п.14.2. Статуту). Відповідно до п.16.2. Статуту, Голова правління - виконавчий директор обирається наглядовою радою на невизначений термін. Припинення повноважень Голови правління - виконавчого директор є компетенцією наглядової ради. Відповідно до п.17.1. Статуту, Ревізор обирається загальними зборами акціонерів простою більшістю голосів акціонерів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцій, строком на 3 роки. Відповідно до п.14.2. Статуту, повноваження ревізора припиняються за рішенням загальних зборів акціонерів.
Повноваження посадових осіб емітента	НАГЛЯДОВА РАДА (Стаття 15 Статуту): Члени наглядової ради мають право: отримувати повну, достовірну та своєчасну інформацію про Товариство, необхідну для виконання своїх функцій. Знайомитися із документами Товариства, отримувати їх копії, а також копії документів дочірніх підприємств Товариства; вимагати скликання засідання наглядової ради Товариства; надавати у письмовій формі зауваження на рішення наглядової ради Товариства; Голова Наглядової ради організовує її роботу, скликає засідання Наглядової ради та головує на них, відкриває Загальні збори, організовує обрання секретаря Загальних зборів, здійснює інші повноваження, передбачені статутом та положенням про Наглядову раду. У разі неможливості виконання головою Наглядової ради своїх повноважень його повноваження здійснює один із членів Наглядової ради за її рішенням. ГОЛОВА ПРАВЛІННЯ - ВИКОНАВЧИЙ ДИРЕКТОР (Стаття 16 Статуту): 1. без довіреності здійснює дії від імені Товариства, репрезентує його у всіх установах, підприємствах і організаціях, представляє інтереси Товариства у відносинах з третіми особами і державними органами; 2. укладає правочини, якщо ринкова вартість майна або послуг, що є його предметом, становить до 10% вартості активів за даними останньої річної фінансової звітності, та інші юридичні акти, видавати довіреності, відкривати в банках розрахунковий та інші рахунки. 3. затверджує поточні плани діяльності Товариства і заходи, що є необхідними для їх виконання; 4. затверджує нормативні акти, які забезпечують діяльність Товариства, а також визначають відносини між підрозділами Товариства, в тому числі положення, стандарти, інструкції, регламенти тощо; 5. вирішує всі питання діяльності Товариства, крім тих, що віднесенні до компетенції загальних зборів акціонерів і Наглядової ради товариства; 6. здійснює керівництво поточною господарською діяльністю Товариства; 7. затверджує організаційну структуру управління Товариства; 8. розробляє проекти річного бюджету, бізнес-плани, програми фінансово-господарської діяльності Товариства; 9. розробляє та затверджує поточні фінансово-господарські плани, оперативні завдання та забезпечує їх реалізацію; 10. організовує ведення бухгалтерського обліку та звітності Товариства. Складає та надає Наглядовій раді та загальним зборам акціонерів квартальні та річні фінансові звіти; 11. організовує фінансово-економічну роботу, ведення грошово-розрахункових операцій; 12. здійснює контроль за рухом матеріальних та грошових цінностей; 13. організовує та здійснює зовнішньоекономічну діяльність; 14. розробляє та затверджує щорічний кошторис, штатний розклад працівників Товариства, встановлює показники, розмір та строки їх преміювання; 15. розробляє та затверджує правила внутрішнього трудового розпорядку; 16. призначає керівників філій та представництв Товариства; 17. приймає на роботу та звільняє з роботи працівників Товариства, вживає до них заходи заохочення і накладання стягнень; 18. приймає рішення про відрядження, включаючи закордонні ділові поїздки; 19. затверджує ціни та тарифи на товари та послуги Товариства; 20. видає довіреності іншим особам на представлення інтересів Товариства у відносинах з іншими юридичними та/або фізичними особами, державними, недержавними, іноземними та іншими органами, організаціями, установами; 21. відкриває в банківських установах поточні, валютні та інші рахунки Товариства; 22. видає накази та розпорядження в межах своїх повноважень; 23. забезпечує дотримання норм законодавства про працю, Правил внутрішнього трудового розпорядку; 24. організовує матеріально-технічне забезпечення господарської та іншої діяльності Товариства; 25. розпоряджається майном Товариства в межах, що визначені статутом; 26 подає на затвердження Зборів річний звіт та баланс Товариства; 27. затверджує склад та обсяги відомостей та інформації, які складають комерційну таємницю, порядок їх захисту; 28. приймає рішення та здійснює інші дії з питань поточної діяльності товариства, що необхідні для досягнення цілей Товариства; РЕВІЗОР: Ревізор має право (Стаття 17 Статуту): Ревізор здійснює перевірки та ревізії фінансово-господарської діяльності Товариства не рідше одного разу на рік. Додаткові перевірки можуть здійснюватись за дорученням Загальних зборів акціонерів Товариства та з його власної ініціативи або за вимогою акціонерів, які володіють у сукупності більш ніж 10 % акцій Товариства. При необхідності Ревізор проводить перевірки достовірності фінансової звітності Товариства за відповідний звітний період (квартал, півріччя, 9 місяців) для розгляду Наглядовою радою. Ревізор має право вимагати від посадових осіб та інших працівників Товариства надання йому всіх необхідних матеріалів, бухгалтерських і інших документів і особистих пояснень (усних та/або письмових). Ревізор зобов'язаний своєчасно проводити перевірку фінансово-господарської діяльності Товариства за рік і надати свій висновок Загальним зборам акціонерів Товариства.
Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління	Інша інформація складається з інформації, яка міститься в Звіті про корпоративне управління Приватного акціонерного товариства «Кіровоградська Транспортна Компанія» за 2019 рік, але не містить фінансової звітності та звіту аудитора щодо неї. Управлінський персонал несе відповідальність за іншу інформацію. Думка щодо фінансової звітності не поширюється на іншу інформацію та не робиться висновок з будь-яким рівнем впевненості щодо цієї іншої інформації. Відповідальністю є висловлення думки щодо п.5-9 Звіту про корпоративне управління Приватного акціонерного товариства «Кіровоградська Транспортна Компанія» за 2019 рік та перевірка інформації п.1-4, у відповідності до вимог ч.3 ст.40-1 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» №3480-IV від 23.02.2006 року. Потрібно розглянути чи ця інша інформація виглядає такою, що містить суттєве викривлення. Якщо, на основі проведеної нами роботи, є висновок, що існує суттєве викривлення цієї іншої інформації, ми зобов’язані повідомити про цей факт. Не виявлено таких фактів, які б необхідно було включити до звіту. Інша інформація складається також з інформації, яка міститься в Річній інформації емітента за 2019 рік, але не містить фінансової звітності та звіту аудитора щодо неї. Управлінський персонал несе відповідальність за іншу інформацію. Надання Річної інформації емітента за 2019 рік очікується після дати цього звіту незалежного аудитора. Думка щодо фінансової звітності не поширюється на іншу інформацію та не буде висновку з будь-яким рівнем впевненості щодо цієї іншої інформації. У зв’язку з аудитом фінансової звітності відповідальністю є ознайомлення з іншою інформацією, що зазначена вище, після її надання та при цьому розглянувши, чи існує суттєва невідповідність між іншою інформацією та фінансовою звітністю або знаннями, отриманими під час аудиту, або чи ця інша інформація виглядає такою, що містить суттєве викривлення.